Multinational anticorruption taxation: Pagdakop sa mga krimen sa panalapi samtang kini mahitabo

IMAHE CREDIT:
Kredito sa litrato
iStock

Multinational anticorruption taxation: Pagdakop sa mga krimen sa panalapi samtang kini mahitabo

Multinational anticorruption taxation: Pagdakop sa mga krimen sa panalapi samtang kini mahitabo

Subheading nga teksto
Ang mga gobyerno nakigtambayayong sa lainlaing mga ahensya ug mga stakeholder aron tapuson ang kaylap nga mga krimen sa panalapi.
    • Author:
    • Ngalan sa tagsulat
      Quantumrun Foresight
    • Marso 24, 2023

    Katingbanan sa panabut

    Ang mga kriminal sa pinansya nahimong labi ka labi ka maayo kaysa kaniadto, bisan ang pag-hire sa labing kaayo nga mga propesyonal sa balaod ug buhis aron masiguro nga ang ilang mga kompanya sa kabhang tan-awon nga lehitimo. Aron masumpo kini nga pag-uswag, ang mga gobyerno nag-standardize sa ilang mga palisiya batok sa korapsyon, lakip ang buhis.

    Multinasyunal nga kontra-korapsyon nga konteksto sa buhis

    Ang mga gobyerno dugang nga nakadiskubre ug mas lig-on nga koneksyon tali sa lain-laing mga matang sa pinansyal nga mga krimen, lakip na ang korapsyon. Ingon nga resulta, daghang mga gobyerno ang nagsagop sa mga pamaagi nga naglakip sa daghang mga ahensya batok sa money laundering (ML) ug pakigbatok sa financing of terrorism (CFT). Kini nga mga paningkamot nanginahanglan usa ka koordinado nga tubag gikan sa lainlaing mga lawas, lakip ang mga awtoridad sa anti-korapsyon, mga awtoridad sa anti-money laundering (AML), mga yunit sa paniktik sa pinansyal, ug mga awtoridad sa buhis. Sa partikular, ang mga krimen sa buhis ug korapsyon suod nga may kalabutan, tungod kay ang mga kriminal wala magreport sa kita gikan sa mga ilegal nga kalihokan o sobra nga pagtaho aron masakop ang pagpanglaba. Sumala sa usa ka panukiduki sa World Bank sa 25,000 ka negosyo sa 57 ka nasod, ang mga kompaniya nga nagbayad ug mga hiphip naglikay usab sa dugang buhis. Usa sa mga paagi aron masiguro ang husto nga buhis mao ang pag-standardize sa balaod batok sa korapsyon.

    Usa ka pananglitan sa global nga AML regulator mao ang Financial Action Task Force (FATF), usa ka internasyonal nga organisasyon nga gipahinungod sa pakigbatok sa ML/CFT. Uban sa 36 ka mga nasud nga miyembro, ang hurisdiksyon sa FATF milapad sa tibuok kalibutan ug naglakip sa matag dagkong sentro sa panalapi. Ang nag-unang tumong sa organisasyon mao ang pagtakda sa internasyonal nga mga sumbanan alang sa pagsunod sa AML ug pagtimbang-timbang sa ilang pagpatuman. Laing mayor nga palisiya mao ang Anti-Money Laundering Directive sa European Union (EU). Ang Fifth Anti-Money Laundering Directive (5AMLD) nagpaila sa usa ka legal nga kahulugan sa cryptocurrency, mga obligasyon sa pagreport, ug mga lagda alang sa mga crypto wallet aron ma-regulate ang currency. Ang Ika-unom nga Anti-Money Laundering Directive (6AMLD) naglangkob sa usa ka depinisyon sa mga kalapasan sa ML, usa ka extension sa sakup sa kriminal nga tulubagon, ug dugang nga mga silot alang sa mga nakombikto sa mga krimen.

    Makasamok nga epekto

    Kaniadtong 2020, gipasa sa Kongreso sa US ang Anti-Money Laundering (AML) Act of 2020, nga gipaila isip usa ka pagbag-o sa National Defense Authorization Act para sa 2021. Ang presidente sa US nga si Joe Biden miingon nga ang AML Act usa ka makasaysayanon nga lakang padulong sa pagsukol sa korapsyon sa gobyerno ug sa mga korporasyon. Usa sa labing inila nga mga aspeto sa AML Act mao ang pag-establisar sa usa ka mapuslanon nga rehistro sa pagpanag-iya, nga magtapos sa dili mailhan nga mga kompanya sa kabhang. Samtang ang US dili kasagaran nga nakig-uban sa mga dangpanan sa buhis, bag-o lang kini mitumaw isip nag-unang host sa kalibutan nga wala mailhi nga mga kompanya sa shell nga nagtugot sa pagpanglaba sa salapi nga may kalabotan sa kleptokrasi, organisado nga krimen, ug terorismo. Ang rehistro makatabang sa nasudnong seguridad, paniktik, pagpatuman sa balaod, ug mga organisasyon sa regulasyon kansang mga imbestigasyon sa organisado nga krimen ug pagpondo sa terorista gipahinay sa komplikadong web sa mga kompanya sa kabhang nga nagtago sa mga gigikanan ug mga benepisyaryo sa lainlaing mga kabtangan.

    Samtang, gipauswag usab sa ubang mga nasud ang ilang pakigtambayayong sa mga awtoridad sa buhis aron maedukar ang ilang mga trabahante bahin sa krimen sa buhis ug korapsyon. Ang Organization for Economic Co-operation and Development (OECD) Handbook sa Money Laundering Awareness ug Bribery and Corruption Awareness naggiya sa mga opisyal sa buhis sa pag-ila sa posibleng kriminal nga kalihokan samtang nagrepaso sa pinansyal nga mga pahayag. Ang OECD International Academy for Tax Crime Investigation gihimo kaniadtong 2013 isip usa ka kolaborasyon nga paningkamot sa Guardia di Finanza sa Italya. Ang tumong mao ang pagpauswag sa mga abilidad sa mga nag-uswag nga mga nasud sa pagpakunhod sa ilegal nga mga dagan sa panalapi. Ang susamang akademya gi-pilot sa Kenya niadtong 2017 ug pormal nga gilusad sa Nairobi niadtong 2018. Samtang, niadtong Hulyo 2018, ang OECD mipirma ug Memorandum of Understanding uban sa Federal Administration of Public Revenue (AFIP) sa Argentina aron magtukod ug Latin American center sa OECD Academy sa Buenos Aires.

    Mga implikasyon sa multinasyunal nga anticorruption taxation

    Ang mas lapad nga mga implikasyon sa multinasyunal nga anticorruption taxation mahimong maglakip sa: 

    • Dugang nga kolaborasyon ug pakigtambayayong sa lain-laing mga ahensya ug regulatory body aron mamonitor ang mga kalihukan sa kwarta sa tibuok kalibutan ug mas paspas ug mas episyente ang pag-ila sa mga krimen sa buhis.
    • Ang nagkadaghang paggamit sa artificial intelligence ug cloud-based nga mga teknolohiya aron mapalambo ang sistema ug proseso sa mga awtoridad sa buhis.
    • Ang mga propesyonal sa buhis nga gibansay sa lain-laing mga regulasyon sa AML/CFT samtang sila nagpadayon sa pag-uswag o paghimo. Kini nga kahibalo maghimo sa kini nga mga trabahante nga labi ka magamit samtang ang ilang mga kahanas mahimong labi nga gipangayo.
    • Dugang nga mga gobyerno ug rehiyonal nga mga organisasyon nga nagpatuman sa standardized nga mga palisiya batok sa pinansyal nga mga krimen.
    • Dugang nga mga pamuhunan sa real-time nga mga teknolohiya sa pagbuhis aron masiguro nga ang mga buhis ireport sa husto samtang ang salapi ug mga butang molihok sa lainlaing mga teritoryo. 

    Mga pangutana nga hunahunaon

    • Kung nagtrabaho ka sa usa ka awtoridad sa buhis, giunsa nimo pagsunod ang lainlaing mga balaod batok sa korapsyon?
    • Unsa ang ubang mga paagi nga mapanalipdan sa mga awtoridad sa buhis ang ilang kaugalingon batok sa mga krimen sa panalapi?

    Mga pakisayran sa panabut

    Ang mosunod nga popular ug institusyonal nga mga sumpay gi-refer alang niini nga panabut: