Tassazione multinazionale anticorruzione: Catching crimini finanziari cum'è accade

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Tassazione multinazionale anticorruzione: Catching crimini finanziari cum'è accade

Tassazione multinazionale anticorruzione: Catching crimini finanziari cum'è accade

Testu di sottotitulu
I guverni sò partenarii cù diverse agenzie è parti interessate per finisce i crimini finanziarii generalizzati.
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      Quantumrun Foresight
    • March 24, 2023

    Riassuntu insight

    I criminali finanziarii sò diventati più savanti chè mai, ancu ingaggiendu i migliori prufessiunali di liggi è fiscali per assicurà chì e so cumpagnie shell parenu legittimi. Per contru à stu sviluppu, i guverni standardizzanu e so pulitiche anticorruzione, cumprese a tassazione.

    Cuntestu multinazionale di tassazione anticorruzione

    I guverni scoprenu ancu più e più forte cunnessione trà i diversi tipi di crimini finanziarii, cumpresa a corruzzione. In u risultatu, parechji guverni adoptanu approcci chì incorporanu parechje agenzie contr'à u lavuramentu di soldi (ML) è a lotta contru u finanziamentu di u terrurismu (CFT). Questi sforzi necessitanu una risposta coordinata da diversi corpi, cumprese l'autorità anticorrupzione, l'autorità anti-lavà di soldi (AML), l'unità di intelligenza finanziaria è l'autorità fiscali. In particulare, i crimini fiscali è a corruzzione sò strettamente ligati, postu chì i criminali ùn anu micca signalatu l'ingudu da attività illegale o sopra-rapportu per copre u lavaggiu. Sicondu una ricerca di u Bancu Mundiale di 25,000 57 imprese in XNUMX paesi, l'imprese chì paganu corruzioni evade ancu più tasse. Unu di i modi per assicurà una tassazione propria hè di standardizà a legislazione anticorrupzione.

    Un esempiu di un regulatore AML globale hè u Financial Action Task Force (FATF), una urganizazione internaziunale dedicata à cumbatte ML / CFT. Cù 36 nazioni membri, a ghjuridizione di u FATF si estende in u mondu sanu è include ogni centru finanziariu maiò. L'ughjettu primariu di l'urganizazione hè di stabilisce standard internaziunali per a conformità AML è valutà a so implementazione. Un'altra pulitica maiò hè e Direttive di l'Unione Europea (UE) Anti-Laundering. A Quinta Direttiva Anti-Money Laundering (5AMLD) introduce una definizione legale di criptu di munita, obligazioni di rapportu, è regule per i portafogli criptu per regulà a valuta. A Sesta Direttiva Anti-Blancamentu di Soldi (6AMLD) comprende una definizione di reati di ML, una estensione di u scopu di a responsabilità penale, è pene aumentate per quelli cundannati di crimini.

    Impact disruptive

    In 2020, u Cungressu di i Stati Uniti hà passatu l'Attu Anti-Money Laundering (AML) di u 2020, chì hè statu introduttu cum'è una emenda à l'Attu d'Autorizazione di a Difesa Naziunale per 2021. U presidente di i Stati Uniti Joe Biden hà dettu chì l'Attu AML hè un passu storicu versu a lotta à a corruzzione. in u guvernu è in e corporazioni. Unu di l'aspetti più notevuli di l'Attu AML hè di stabilisce un registru di pruprietà benefica, chì finisce cù cumpagnie shell anonime. Mentre chì i Stati Uniti ùn sò micca tipicamenti assuciati à i paradisi fiscali, sò recentemente emersi cum'è l'ospiti principali in u mondu di cumpagnie shell anonime chì permettenu u lavuramentu di soldi in relazione à a cleptocrazia, u crimine organizzatu è u terrurismu. U registru aiuterà a sicurità naziunale, l'intelligenza, l'applicazione di a lege è l'urganisazioni regulatori chì e so investigazioni in u crimine organizzatu è u finanziamentu di u terrurismu sò rallentate da u cumplessu web di cumpagnie shell chì oculta l'urighjini è i beneficiari di diversi assi.

    Intantu, altri paesi anu ancu rinfurzà e so partenarii cù l'autorità fiscali per educà i so travagliadori nantu à a criminalità fiscale è a corruzzione. U Manuale di l'Organizazione per a Cooperazione è u Sviluppu Ecunomicu (OCDE) nantu à a Sensibilizazione à u Lavuramentu di i Soldi è a Sensibilizazione di Corruzzione è Corruzzione guida i funzionari fiscali in l'individuazione di possibili attività criminali mentre esaminanu i dichjarazioni finanziarii. L'Académie Internationale de l'OCDE pour l'enquête sur la criminalité fiscale a été créée en 2013 grâce à un effort de collaboration avec la Guardia di Finanza d'Italie. U scopu hè di rinfurzà a capacità di i paesi in via di sviluppu per riduce i flussi finanziarii illegali. Un'accademia simili hè stata pilotata in Kenya in 2017 è hè stata lanciata formalmente in Nairobi in 2018. Intantu, in lugliu 2018, l'OCDE hà firmatu un Memorandum d'Intensa cù l'Amministrazione Federale di Revenu Public (AFIP) di l'Argentina per stabilisce un centru latino-americanu di l'OCDE. Accademia di Buenos Aires.

    Implicazioni di a tassazione multinazionale anticorrupzione

    Implicazioni più larghe di a tassazione multinazionale anticorrupzione pò include: 

    • Più cullaburazione è partenarii cù diverse agenzie è organismi regulatori per monitorizà i movimenti di soldi in u mondu è identificà i crimini fiscali più veloce è più efficiente.
    • L'usu crescente di l'intelligenza artificiale è e tecnulugia basate in nuvola per rinfurzà i sistemi è i prucessi di l'autorità fiscali.
    • I prufessiunali fiscali sò furmatu nantu à e diverse regulazioni AML / CFT mentre cuntinueghjanu à sviluppà o esse creatu. Questa cunniscenza farà questi travagliadori assai impiegabili postu chì e so cumpetenze diventanu più richieste.
    • Più guverni è urganisazioni regiunale chì implementanu pulitiche standardizzate contra i crimini finanziarii.
    • Aumentu di l'investimenti in tecnulugia di tassazione in tempu reale per assicurà chì i tassi sò signalati currettamente mentre i soldi è i beni si movenu in diversi territorii. 

    Dumande da cunsiderà

    • Se travagliate per una autorità fiscale, cumu seguite cù diverse legislazioni anticorrupzione?
    • Chì altre manere ponu l'autorità fiscali pruteggiri contra i crimini finanziarii?