Multinational anticorruption taxation: ntes nyiaj txiag txhaum cai raws li lawv tshwm sim

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Multinational anticorruption taxation: ntes nyiaj txiag txhaum cai raws li lawv tshwm sim

Multinational anticorruption taxation: ntes nyiaj txiag txhaum cai raws li lawv tshwm sim

Subheading ntawv nyeem
Tsoom fwv tau koom tes nrog cov koom haum sib txawv thiab cov neeg muaj feem cuam tshuam los xaus kev ua txhaum nyiaj txiag thoob plaws.
    • Author:
    • Tus sau lub npe
      Quantumrun Foresight
    • Lub peb hlis ntuj 24, 2023

    Cov ntsiab lus ntawm kev nkag siab

    Cov tub ua lag luam nyiaj txiag tau dhau los ua neeg paub ntau dua, txawm tias ntiav cov kws lij choj zoo tshaj plaws thiab cov kws tshaj lij se los xyuas kom meej tias lawv cov tuam txhab plhaub zoo li raug cai. Txhawm rau tiv thaiv qhov kev txhim kho no, tsoomfwv tau ua tus qauv rau lawv txoj cai tiv thaiv kev noj nyiaj txiag, suav nrog kev them se.

    Multinational anticorruption taxation ntsiab lus

    Tsoomfwv tau tshawb pom ntxiv thiab muaj kev sib txuas ntxiv ntawm ntau hom kev ua phem nyiaj txiag, suav nrog kev noj nyiaj txiag. Raws li qhov tshwm sim, ntau lub tseem fwv tau siv txoj hauv kev uas suav nrog ntau lub koom haum tiv thaiv kev laundering nyiaj (ML) thiab tawm tsam kev siv nyiaj txiag ntawm kev ua phem (CFT). Cov kev siv zog no xav tau kev sib koom tes los ntawm ntau lub koom haum, suav nrog cov tub ceev xwm tiv thaiv kev noj nyiaj txiag, cov tub ceev xwm tiv thaiv nyiaj txiag (AML), cov chaw txawj ntse nyiaj txiag, thiab cov tub ceev xwm se. Tshwj xeeb, kev ua txhaum cai se thiab kev noj nyiaj txiag muaj feem cuam tshuam zoo, vim tias cov neeg ua phem tsis tau tshaj tawm cov nyiaj tau los ntawm kev ua txhaum cai lossis tshaj tawm tshaj tawm los them rau kev laundering. Raws li kev tshawb fawb World Bank ntawm 25,000 kev lag luam hauv 57 lub teb chaws, cov tuam txhab uas them nyiaj xiab kuj zam se ntau dua. Ib txoj hauv kev los xyuas kom meej cov se kom raug yog los tsim kev cai lij choj tiv thaiv kev noj nyiaj txiag.

    Ib qho piv txwv ntawm AML tus tswj hwm thoob ntiaj teb yog Lub Chaw Haujlwm Saib Xyuas Nyiaj Txiag (FATF), lub koom haum thoob ntiaj teb mob siab rau kev tawm tsam ML / CFT. Nrog 36 lub teb chaws cov tswv cuab, FATF txoj cai lij choj txuas ntxiv mus thoob ntiaj teb thiab suav nrog txhua qhov chaw nyiaj txiag loj. Lub koom haum lub hom phiaj tseem ceeb yog los teeb tsa cov qauv thoob ntiaj teb rau kev ua raws AML thiab ntsuas lawv qhov kev siv. Lwm txoj cai tseem ceeb yog European Union (EU) Txoj Cai Tiv Thaiv Nyiaj Laundering. Qhov Thib tsib Kev Tiv Thaiv Nyiaj Laundering Directive (5AMLD) qhia txog kev cai lij choj txhais lus ntawm cryptocurrency, tshaj tawm cov luag haujlwm, thiab cov cai rau crypto hnab nyiaj los tswj cov txiaj. Lub Sixth Anti-Money Laundering Directive (6AMLD) suav nrog lub ntsiab lus ntawm ML kev ua txhaum cai, kev txuas ntxiv ntawm qhov kev lav phib xaub ntawm kev ua txhaum cai, thiab ntxiv kev nplua rau cov neeg raug txim txhaum cai.

    Kev cuam tshuam

    Xyoo 2020, US Congress tau tshaj tawm Txoj Cai Tiv Thaiv Nyiaj Laundering (AML) xyoo 2020, uas tau tshaj tawm raws li kev hloov kho rau National Defense Authorization Act rau 2021. US Thawj Tswj Hwm Joe Biden tau hais tias Txoj Cai AML yog ib kauj ruam keeb kwm rau kev tawm tsam kev noj nyiaj txiag. hauv tsoom fwv thiab cov koom haum. Ib qho ntawm qhov tseem ceeb tshaj plaws ntawm Txoj Cai AML yog tsim kom muaj kev tso npe ua tswv cuab muaj txiaj ntsig, uas yuav xaus cov tuam txhab tsis qhia npe. Thaum Asmeskas feem ntau tsis cuam tshuam nrog cov se havens, nws tsis ntev los no tau tshwm sim los ua lub ntiaj teb ua lag luam ntawm cov tuam txhab tsis qhia npe uas ua rau muaj kev lag luam nyiaj txiag ntsig txog kleptocracy, kev ua txhaum cai, thiab kev ua phem. Kev sau npe yuav pab lub teb chaws kev ruaj ntseg, kev txawj ntse, tub ceev xwm, thiab cov koom haum tswj hwm uas nws cov kev tshawb fawb txog kev ua txhaum cai thiab kev ua phem nyiaj txiag tau qeeb los ntawm lub vev xaib nyuaj ntawm cov tuam txhab plhaub uas zais lub hauv paus thiab cov neeg tau txais txiaj ntsig ntawm ntau yam khoom muaj nqis.

    Lub caij no, lwm lub tebchaws tseem tab tom txhim kho lawv txoj kev koom tes nrog cov tub ceev xwm se los qhia lawv cov neeg ua haujlwm txog kev ua txhaum se thiab kev noj nyiaj txiag. Lub Koom Haum rau Kev Sib Koom Tes Kev Lag Luam thiab Kev Txhim Kho (OECD) Phau Ntawv Qhia Txog Nyiaj Laundering Awareness thiab Kev Txhaum Cai thiab Kev Ua Phem Txhaum Cai qhia cov neeg ua haujlwm se hauv kev txheeb xyuas qhov ua txhaum cai ua txhaum cai thaum tshuaj xyuas cov nqe lus nyiaj txiag. OECD International Academy rau Kev Tshawb Fawb Kev Ua Phem Txhaum Cai tau tsim nyob rau xyoo 2013 raws li kev sib koom tes nrog Ltalis Guardia di Finanza. Lub hom phiaj yog txhawm rau txhim kho lub teb chaws cov peev txheej los txo cov nyiaj txiag tsis raug cai. Ib lub tsev kawm ntawv zoo sib xws tau raug sim hauv Kenya hauv 2017 thiab tau tsim tawm hauv Nairobi hauv 2018. Lub sijhawm no, thaum Lub Xya Hli 2018, OECD tau kos npe rau Daim Ntawv Pom Zoo rau Kev Nkag Siab nrog Argentina Tsoom Fwv Tswj Kev Tswj Nyiaj Txiag (AFIP) los tsim kom muaj Latin American centre ntawm OECD. Academy hauv Buenos Aires.

    Kev cuam tshuam ntawm multinational anticorruption taxation

    Kev cuam tshuam dav dav ntawm ntau lub teb chaws tiv thaiv kev noj nyiaj txiag se yuav suav nrog: 

    • Kev sib koom tes ntau dua thiab kev koom tes nrog cov koom haum sib txawv thiab cov koom haum tswj hwm los saib xyuas kev txav ntawm cov nyiaj thoob ntiaj teb thiab txheeb xyuas cov kev ua txhaum cai se sai dua thiab ua tau zoo dua.
    • Kev siv cov kev txawj ntse txawj ntse thiab huab-raws li thev naus laus zis los txhim kho cov cai tswj se cov txheej txheem thiab cov txheej txheem.
    • Cov kws tshaj lij se tau raug cob qhia ntawm cov kev cai AML / CFT sib txawv thaum lawv txuas ntxiv tsim lossis tsim. Qhov kev paub no yuav ua rau cov neeg ua haujlwm no ua haujlwm tau zoo vim tias lawv cov kev txawj ntse dhau los xav tau.
    • Ntau tsoom fwv thiab cov koom haum hauv cheeb tsam siv cov cai tswj hwm kev tiv thaiv kev ua phem nyiaj txiag.
    • Kev nqis peev ntau ntxiv hauv cov thev naus laus zis thev naus laus zis thev naus laus zis kom paub meej tias cov se tau raug tshaj tawm kom raug thaum cov nyiaj thiab cov khoom txav mus thoob ntau thaj chaw. 

    Cov lus nug los xav txog

    • Yog tias koj ua haujlwm rau lub tuam txhab se, koj yuav ua li cas nrog ntau txoj cai tiv thaiv kev noj nyiaj txiag?
    • Lwm txoj hauv kev twg tuaj yeem tiv thaiv lawv tus kheej tiv thaiv kev ua phem nyiaj txiag?