Taksasyon miltinasyonal kont koripsyon: trape krim finansye pandan y ap rive

• otè:
• non otè

  Pwovizyon Quantumrun
• 24ye mas 2023

Rezime Insight

Kriminèl finansye yo ap vin pi plis pase tout tan, menm anboche pi bon pwofesyonèl lalwa ak taks pou asire ke konpayi koki yo sanble lejitim. Pou kontrekare devlopman sa a, gouvènman yo ap estandadize politik anti-koripsyon yo, enkli taksasyon.

Kontèks taksasyon miltinasyonal kont koripsyon

Gouvènman yo ap dekouvri plis ak pi fò koneksyon ant diferan kalite krim finansye, ki gen ladan koripsyon. Kòm yon rezilta, anpil gouvènman ap adopte apwòch ki enkòpore plizyè ajans kont blanchi lajan (ML) ak konbat finansman teworis (CFT). Efò sa yo bezwen yon repons kowòdone nan men divès kò, ki gen ladan otorite anti-koripsyon, otorite anti-blanchi lajan (AML), inite entèlijans finansye, ak otorite taks. An patikilye, krim taks ak koripsyon yo gen yon relasyon sere, paske kriminèl yo pa rapòte revni ki soti nan aktivite ilegal oswa yo pa rapòte twòp pou kouvri blanchi. Dapre yon rechèch Bank Mondyal sou 25,000 biznis nan 57 peyi, konpayi ki peye koruptyon tou evade plis taks. Youn nan fason yo asire taksasyon apwopriye se estandadize lejislasyon anti-korupsyon.

Yon egzanp yon regilatè mondyal AML se Financial Action Task Force (FATF), yon òganizasyon entènasyonal ki dedye a konbat ML/CFT. Avèk 36 nasyon manm yo, jiridiksyon FATF a pwolonje atravè lemond e li gen ladan chak gwo sant finansye. Objektif prensipal òganizasyon an se etabli estanda entènasyonal pou konfòmite AML ak evalye aplikasyon yo. Yon lòt gwo politik se Inyon Ewopeyen an (EU)'s anti-lajan blanchi Directives. Senkyèm Direktiv anti-blanchi lajan an (5AMLD) prezante yon definisyon legal nan kriptografik lajan, obligasyon rapò, ak règ pou bous kriptografik yo kontwole lajan an. Sizyèm Direktiv Anti-Lajan Lajan (6AMLD) genyen yon definisyon ofans ML, yon ekstansyon nan sijè ki abòde responsablite kriminèl la, ak plis penalite pou moun ki kondane pou krim.

Enpak deranje

An 2020, Kongrè Ameriken an te pase Lwa 2020 pou Anti-Lajan Lajan (AML), ki te prezante kòm yon amannman nan Lwa Otorizasyon Defans Nasyonal pou 2021. Prezidan Ameriken Joe Biden te di ke Lwa AML se yon etap istorik nan konbat koripsyon. nan tou de gouvènman an ak kòporasyon yo. Youn nan aspè ki pi remakab nan Lwa AML se etabli yon rejis pwopriyetè benefisye, ki ta ka mete fen nan konpayi kokiy anonim yo. Pandan ke Etazini pa tipikman asosye ak paradi fiskal yo, li te dènyèman parèt kòm premye lame nan mond lan nan konpayi koki anonim ki pèmèt blanchi lajan ki gen rapò ak kleptokrasi, krim òganize, ak teworis. Rejis la pral ede sekirite nasyonal, entèlijans, ki fè respekte lalwa, ak òganizasyon regilasyon ki gen envestigasyon sou krim òganize ak finansman teworis ralanti pa rezo konplèks konpayi kokiy ki kache orijin yo ak benefisyè divès kalite byen.

Pandan se tan, lòt peyi yo tou amelyore patenarya yo ak otorite taks yo edike travayè yo sou krim taks ak koripsyon. Òganizasyon pou Koperasyon ak Devlopman Ekonomik (OECD) Manyèl sou Konsyantizasyon Blanchi Lajan ak Konsyantizasyon Koruptyon ak Koripsyon gide ofisyèl taks yo nan idantifye aktivite kriminèl posib pandan y ap revize deklarasyon finansye. Akademi Entènasyonal OECD pou Envestigasyon Krim Taks te kreye an 2013 kòm yon efò kolaborasyon ak Guardia di Finanza Itali a. Objektif la se amelyore kapasite peyi devlope yo pou diminye koule finansye ilegal yo. Yon akademi menm jan an te pilote nan Kenya an 2017 epi yo te lanse fòmèlman nan Nairobi an 2018. Pandan se tan, an Jiyè 2018, OECD te siyen yon Memorandòm Konpreyansyon ak Administrasyon Federal Ajantin pou Revni Piblik (AFIP) pou etabli yon sant Amerik Latin nan OECD. Akademi nan Buenos Aires.

Enplikasyon taks miltinasyonal kont koripsyon

Enplikasyon pi laj nan taksasyon miltinasyonal kont koripsyon ka gen ladan: 

• Plis kolaborasyon ak patenarya ak diferan ajans ak kò regilasyon pou kontwole mouvman lajan globalman epi idantifye krim taks pi vit ak pi efikas.
• Ogmante itilizasyon entèlijans atifisyèl ak teknoloji ki baze sou nwaj pou amelyore sistèm ak pwosesis otorite fiskal yo.
• Pwofesyonèl taks yo ap fòme sou diferan règleman AML/CFT pandan y ap kontinye devlope oswa kreye. Konesans sa a pral fè travayè sa yo trè anplwayabl kòm konpetans yo vin pi plis nan demann.
• Plis gouvènman ak òganizasyon rejyonal yo aplike politik estanda kont krim finansye.
• Ogmantasyon envèstisman nan teknoloji taksasyon an tan reyèl pou asire ke taks yo ap rapòte kòrèkteman pandan lajan ak machandiz ap deplase atravè diferan teritwa. 

Kesyon yo konsidere

• Si w ap travay pou yon otorite taks, ki jan w ap kenbe ak diferan lejislasyon kont koripsyon?
• Ki lòt fason otorite taks yo ka pwoteje tèt yo kont krim finansye?