ការយកពន្ធប្រឆាំងអំពើពុករលួយចម្រុះជាតិសាសន៍៖ ចាប់ឧក្រិដ្ឋកម្មហិរញ្ញវត្ថុនៅពេលដែលវាកើតឡើង

• អ្នកនិពន្ធ:
• ឈ្មោះអ្នកនិពន្ធ

  ការទស្សន៍ទាយ Quantumrun
• ខែមីនា 24, 2023

សង្ខេបការយល់ដឹង

ឧក្រិដ្ឋជនហិរញ្ញវត្ថុកំពុងក្លាយជាអ្នកសន្សំសំចៃជាងពេលណាៗទាំងអស់ សូម្បីតែជួលអ្នកច្បាប់ និងអ្នកជំនាញពន្ធល្អបំផុត ដើម្បីធានាថាក្រុមហ៊ុនសែលរបស់ពួកគេមើលទៅស្របច្បាប់។ ដើម្បីប្រឆាំងនឹងការអភិវឌ្ឍន៍នេះ រដ្ឋាភិបាលកំពុងធ្វើស្តង់ដារគោលនយោបាយប្រឆាំងអំពើពុករលួយរបស់ពួកគេ រួមទាំងការយកពន្ធផងដែរ។

បរិបទពន្ធដារប្រឆាំងអំពើពុករលួយពហុជាតិ

រដ្ឋាភិបាលកំពុងស្វែងរកទំនាក់ទំនងកាន់តែខ្លាំងឡើងរវាងប្រភេទផ្សេងៗនៃឧក្រិដ្ឋកម្មហិរញ្ញវត្ថុ រួមទាំងអំពើពុករលួយផងដែរ។ ជាលទ្ធផល រដ្ឋាភិបាលជាច្រើនកំពុងទទួលយកវិធីសាស្រ្តដែលរួមបញ្ចូលភ្នាក់ងារជាច្រើនប្រឆាំងនឹងការលាងលុយកខ្វក់ (ML) និងការប្រយុទ្ធប្រឆាំងនឹងការផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានភេរវកម្ម (CFT)។ កិច្ចខិតខំប្រឹងប្រែងទាំងនេះត្រូវការការឆ្លើយតបដោយសម្របសម្រួលពីស្ថាប័នផ្សេងៗ រួមទាំងអាជ្ញាធរប្រឆាំងអំពើពុករលួយ អាជ្ញាធរប្រឆាំងការលាងលុយកខ្វក់ (AML) អង្គភាពស៊ើបការណ៍ហិរញ្ញវត្ថុ និងអាជ្ញាធរពន្ធដារ។ ជាពិសេស ឧក្រិដ្ឋកម្មពន្ធដារ និងអំពើពុករលួយមានទំនាក់ទំនងគ្នាយ៉ាងជិតស្និទ្ធ ដោយសារឧក្រិដ្ឋជនមិនរាយការណ៍អំពីប្រាក់ចំណូលពីសកម្មភាពខុសច្បាប់ ឬរាយការណ៍ហួសហេតុដើម្បីរ៉ាប់រងការលាងលុយកខ្វក់។ យោងតាមការស្រាវជ្រាវរបស់ធនាគារពិភពលោកនៃអាជីវកម្មចំនួន 25,000 នៅក្នុងប្រទេសចំនួន 57 ក្រុមហ៊ុនដែលទទួលសំណូកក៏គេចវេសពីពន្ធបន្ថែមទៀតផងដែរ។ មធ្យោបាយមួយដើម្បីធានាបាននូវការយកពន្ធត្រឹមត្រូវគឺការធ្វើឱ្យមានស្តង់ដារច្បាប់ប្រឆាំងអំពើពុករលួយ។

ឧទាហរណ៍នៃនិយតករ AML សកលគឺ ក្រុមការងារកិច្ចការហិរញ្ញវត្ថុ (FATF) ដែលជាអង្គការអន្តរជាតិដែលឧទ្ទិសដល់ការប្រយុទ្ធប្រឆាំងនឹង ML/CFT ។ ជាមួយនឹងប្រទេសជាសមាជិកចំនួន 36 យុត្តាធិការរបស់ FATF ពង្រីកនៅទូទាំងពិភពលោក និងរួមបញ្ចូលរាល់មជ្ឈមណ្ឌលហិរញ្ញវត្ថុសំខាន់ៗ។ គោលដៅចម្បងរបស់អង្គការគឺដើម្បីកំណត់ស្តង់ដារអន្តរជាតិសម្រាប់ការអនុលោមតាម AML និងវាយតម្លៃការអនុវត្តរបស់ពួកគេ។ គោល​នយោបាយ​សំខាន់​មួយ​ទៀត​គឺ​សេចក្តី​បង្គាប់​ប្រឆាំង​ការ​លាង​លុយ​របស់​សហភាព​អឺរ៉ុប (EU)។ សេចក្តីណែនាំស្តីពីការប្រឆាំងការលាងលុយកខ្វក់ទីប្រាំ (5AMLD) ណែនាំនិយមន័យផ្លូវច្បាប់នៃរូបិយប័ណ្ណគ្រីបតូ កាតព្វកិច្ចរាយការណ៍ និងច្បាប់សម្រាប់កាបូបលុយគ្រីប ដើម្បីគ្រប់គ្រងរូបិយប័ណ្ណ។ សេចក្តីណែនាំស្តីពីការប្រឆាំងការលាងលុយកខ្វក់លើកទីប្រាំមួយ (6AMLD) រួមមាននិយមន័យនៃបទល្មើស ML ការពង្រីកវិសាលភាពនៃការទទួលខុសត្រូវព្រហ្មទណ្ឌ និងបង្កើនការពិន័យសម្រាប់អ្នកដែលត្រូវបានផ្តន្ទាទោសពីបទឧក្រិដ្ឋ។

ផលប៉ះពាល់រំខាន

នៅឆ្នាំ 2020 សភាអាមេរិកបានអនុម័តច្បាប់ប្រឆាំងការលាងលុយកខ្វក់ (AML) ឆ្នាំ 2020 ដែលត្រូវបានណែនាំជាវិសោធនកម្មច្បាប់អនុញ្ញាតការពារជាតិសម្រាប់ឆ្នាំ 2021។ ប្រធានាធិបតីអាមេរិក Joe Biden បាននិយាយថា ច្បាប់ AML គឺជាជំហានប្រវត្តិសាស្ត្រមួយឆ្ពោះទៅរកការប្រយុទ្ធប្រឆាំងនឹងអំពើពុករលួយ។ ទាំងក្នុងរដ្ឋាភិបាល និងសាជីវកម្ម។ ទិដ្ឋភាពគួរឱ្យកត់សម្គាល់បំផុតមួយនៃច្បាប់ AML គឺការបង្កើតការចុះបញ្ជីកម្មសិទ្ធិដែលមានអត្ថប្រយោជន៍ ដែលនឹងបញ្ចប់ក្រុមហ៊ុនសែលអនាមិក។ ខណៈពេលដែលសហរដ្ឋអាមេរិកជាធម្មតាមិនត្រូវបានផ្សារភ្ជាប់ជាមួយនឹងកន្លែងយកពន្ធ ប៉ុន្តែថ្មីៗនេះវាបានលេចចេញជាក្រុមហ៊ុនឈានមុខគេរបស់ពិភពលោកនៃក្រុមហ៊ុនសែលអនាមិកដែលអនុញ្ញាតឱ្យមានការលាងលុយកខ្វក់ទាក់ទងនឹង kleptocracy ឧក្រិដ្ឋកម្មដែលបានរៀបចំ និងអំពើភេរវកម្ម។ ការចុះបញ្ជីនឹងជួយសន្តិសុខជាតិ ស៊ើបការណ៍សម្ងាត់ ការអនុវត្តច្បាប់ និងអង្គការនិយតកម្មដែលការស៊ើបអង្កេតលើឧក្រិដ្ឋកម្មដែលបានរៀបចំ និងការផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានភេរវករត្រូវបានពន្យឺតដោយបណ្តាញស្មុគស្មាញរបស់ក្រុមហ៊ុនសែល ដែលលាក់ប្រភពដើម និងអ្នកទទួលផលនៃទ្រព្យសម្បត្តិផ្សេងៗ។

ទន្ទឹមនឹងនេះ ប្រទេសផ្សេងទៀតក៏កំពុងពង្រឹងភាពជាដៃគូរបស់ពួកគេជាមួយអាជ្ញាធរពន្ធដារ ដើម្បីអប់រំកម្មកររបស់ពួកគេអំពីឧក្រិដ្ឋកម្មពន្ធ និងអំពើពុករលួយ។ សៀវភៅដៃរបស់អង្គការសម្រាប់កិច្ចសហប្រតិបត្តិការ និងអភិវឌ្ឍន៍សេដ្ឋកិច្ច (OECD) ស្តីពីការយល់ដឹងអំពីការលាងលុយកខ្វក់ និងការស៊ីសំណូក និងការយល់ដឹងអំពីអំពើពុករលួយ ណែនាំមន្ត្រីពន្ធដារក្នុងការចង្អុលបង្ហាញអំពីសកម្មភាពឧក្រិដ្ឋកម្មដែលអាចកើតមាន ខណៈពេលដែលពិនិត្យមើលរបាយការណ៍ហិរញ្ញវត្ថុ។ បណ្ឌិតសភាអន្តរជាតិ OECD សម្រាប់ការស៊ើបអង្កេតឧក្រិដ្ឋកម្មពន្ធត្រូវបានបង្កើតឡើងក្នុងឆ្នាំ 2013 ជាកិច្ចខិតខំប្រឹងប្រែងសហការជាមួយ Guardia di Finanza របស់ប្រទេសអ៊ីតាលី។ គោលដៅគឺដើម្បីបង្កើនសមត្ថភាពរបស់ប្រទេសកំពុងអភិវឌ្ឍន៍ដើម្បីកាត់បន្ថយលំហូរហិរញ្ញវត្ថុខុសច្បាប់។ បណ្ឌិត្យសភាស្រដៀងគ្នានេះត្រូវបានសាកល្បងនៅប្រទេសកេនយ៉ាក្នុងឆ្នាំ 2017 ហើយត្រូវបានបើកដំណើរការជាផ្លូវការនៅទីក្រុងណៃរ៉ូប៊ីក្នុងឆ្នាំ 2018។ ទន្ទឹមនឹងនោះនៅខែកក្កដាឆ្នាំ 2018 OECD បានចុះហត្ថលេខាលើអនុស្សរណៈនៃការយោគយល់ជាមួយរដ្ឋបាលសហព័ន្ធនៃចំណូលសាធារណៈ (AFIP) របស់ប្រទេសអាហ្សង់ទីន ដើម្បីបង្កើតមជ្ឈមណ្ឌលអាមេរិកឡាទីននៃ OECD ។ បណ្ឌិតសភានៅទីក្រុង Buenos Aires ។

ផលប៉ះពាល់នៃការយកពន្ធប្រឆាំងអំពើពុករលួយពហុជាតិ

ផលប៉ះពាល់យ៉ាងទូលំទូលាយនៃការយកពន្ធប្រឆាំងអំពើពុករលួយពហុជាតិអាចរួមមានៈ 

• កិច្ចសហការ និងភាពជាដៃគូកាន់តែច្រើនជាមួយភ្នាក់ងារ និងស្ថាប័ននិយតកម្មផ្សេងៗគ្នា ដើម្បីតាមដានចលនាប្រាក់ទូទាំងពិភពលោក និងកំណត់អត្តសញ្ញាណឧក្រិដ្ឋកម្មពន្ធបានលឿន និងមានប្រសិទ្ធភាពជាងមុន។
• ការកើនឡើងនៃការប្រើប្រាស់បញ្ញាសិប្បនិម្មិត និងបច្ចេកវិទ្យាផ្អែកលើពពក ដើម្បីបង្កើនប្រព័ន្ធ និងដំណើរការរបស់អាជ្ញាធរពន្ធដារ។
• អ្នកជំនាញផ្នែកពន្ធត្រូវបានបណ្តុះបណ្តាលលើបទប្បញ្ញត្តិ AML/CFT ផ្សេងៗគ្នា នៅពេលដែលពួកគេបន្តអភិវឌ្ឍ ឬត្រូវបានបង្កើត។ ចំណេះដឹងនេះនឹងធ្វើឱ្យកម្មករទាំងនេះមានការងារខ្ពស់ ខណៈដែលជំនាញរបស់ពួកគេកាន់តែមានតម្រូវការ។
• រដ្ឋាភិបាល និងអង្គការក្នុងតំបន់កាន់តែច្រើនអនុវត្តគោលនយោបាយស្តង់ដារប្រឆាំងនឹងឧក្រិដ្ឋកម្មហិរញ្ញវត្ថុ។
• ការបង្កើនការវិនិយោគនៅក្នុងបច្ចេកវិទ្យានៃការយកពន្ធតាមពេលវេលាជាក់ស្តែង ដើម្បីធានាថាពន្ធត្រូវបានរាយការណ៍យ៉ាងត្រឹមត្រូវ នៅពេលដែលលុយ និងទំនិញផ្លាស់ទីឆ្លងកាត់ទឹកដីផ្សេងៗគ្នា។ 

សំណួរដែលត្រូវពិចារណា

• ប្រសិនបើអ្នកធ្វើការឱ្យអាជ្ញាធរពន្ធដារ តើអ្នកនឹងបន្តអនុវត្តច្បាប់ប្រឆាំងអំពើពុករលួយដោយរបៀបណា?
• តើអាជ្ញាធរពន្ធដារអាចការពារខ្លួនពីឧក្រិដ្ឋកម្មហិរញ្ញវត្ថុអ្វីខ្លះ?