နိုင်ငံစုံ အဂတိလိုက်စားမှု တိုက်ဖျက်ရေး အခွန်ကောက်ခံခြင်း- ငွေကြေးဆိုင်ရာ ရာဇ၀တ်မှုများကို ဖမ်းဆုပ်ခြင်း။

ပုံခရက်ဒစ်-
image ကိုအကြွေး
iStock

နိုင်ငံစုံ အဂတိလိုက်စားမှု တိုက်ဖျက်ရေး အခွန်ကောက်ခံခြင်း- ငွေကြေးဆိုင်ရာ ရာဇ၀တ်မှုများကို ဖမ်းဆုပ်ခြင်း။

နိုင်ငံစုံ အဂတိလိုက်စားမှု တိုက်ဖျက်ရေး အခွန်ကောက်ခံခြင်း- ငွေကြေးဆိုင်ရာ ရာဇ၀တ်မှုများကို ဖမ်းဆုပ်ခြင်း။

ခေါင်းစဉ်ခွဲ စာသား
အစိုးရများသည် ကျယ်ပြန့်သောဘဏ္ဍာရေးရာဇ၀တ်မှုများကို အဆုံးသတ်ရန် မတူညီသောအေဂျင်စီများနှင့် သက်ဆိုင်သူများနှင့် ပူးပေါင်းဆောင်ရွက်လျက်ရှိသည်။
    • Author:
    • စာရေးသူနာမည်
      Quantumrun Foresight
    • မတ်လ 24, 2023

    ဝိပဿနာ အကျဉ်းချုပ်

    ငွေရေးကြေးရေးရာဇ၀တ်ကောင်များသည် ၎င်းတို့၏ shell ကုမ္ပဏီများကိုတရားဝင်ကြောင်းသေချာစေရန်အတွက် အကောင်းဆုံးဥပဒေနှင့် အခွန်ဆိုင်ရာကျွမ်းကျင်သူများကိုပင် ငှားရမ်းခြင်းပင်။ ဤဖွံ့ဖြိုးတိုးတက်မှုကို တန်ပြန်ရန်အတွက် အစိုးရများသည် အခွန်ကောက်ခံခြင်းအပါအဝင် ၎င်းတို့၏ အဂတိလိုက်စားမှု တိုက်ဖျက်ရေးမူဝါဒများကို စံပြုလျက်ရှိသည်။

    နိုင်ငံစုံ အဂတိလိုက်စားမှု တိုက်ဖျက်ရေး အခွန်ကောက်ခံမှု ဆက်စပ်

    အစိုးရများသည် အဂတိလိုက်စားမှု အပါအဝင် မတူညီသော ငွေကြေးဆိုင်ရာ ရာဇ၀တ်မှု အမျိုးအစားများကြားတွင် ပိုမိုခိုင်မာသော ချိတ်ဆက်မှုများကို ရှာဖွေတွေ့ရှိလျက်ရှိသည်။ ရလဒ်အနေဖြင့် အစိုးရများစွာသည် ငွေကြေးခဝါချမှု (ML) နှင့် အကြမ်းဖက်မှု (CFT) ဆန့်ကျင်ရေး အေဂျင်စီများစွာကို ပေါင်းစပ်ထားသည့် နည်းလမ်းများကို ကျင့်သုံးလျက်ရှိသည်။ ဤကြိုးပမ်းအားထုတ်မှုများသည် အဂတိလိုက်စားမှု တိုက်ဖျက်ရေး အာဏာပိုင်များ၊ ငွေကြေးခဝါချမှု တိုက်ဖျက်ရေး (AML) အာဏာပိုင်များ၊ ဘဏ္ဍာရေး ထောက်လှမ်းရေး ယူနစ်များနှင့် အခွန်အာဏာပိုင်များ အပါအဝင် အဖွဲ့အစည်းအသီးသီးမှ ညှိနှိုင်းတုံ့ပြန်မှု လိုအပ်ပါသည်။ အထူးသဖြင့်၊ အခွန်ရာဇ၀တ်မှုများနှင့် အကျင့်ပျက်ခြစားမှုများသည် ရာဇဝတ်ကောင်များသည် တရားမဝင်လုပ်ဆောင်မှုများမှ ၀င်ငွေကို အစီရင်ခံခြင်း သို့မဟုတ် ခဝါချခြင်းအား ကာမိစေရန် တိုင်ကြားခြင်း လွန်ကဲခြင်းတို့ကြောင့် ဆက်စပ်နေပါသည်။ နိုင်ငံပေါင်း 25,000 နိုင်ငံရှိ စီးပွားရေးလုပ်ငန်းပေါင်း 57 ကို ကမ္ဘာ့ဘဏ်၏ သုတေသနပြုချက်အရ လာဘ်ပေးလာဘ်ယူသည့် ကုမ္ပဏီများသည် အခွန်ရှောင်မှု ပိုမိုများပြားလာပါသည်။ သင့်လျော်သောအခွန်ကောက်ခံမှုကိုသေချာစေရန်နည်းလမ်းများထဲမှတစ်ခုမှာ အဂတိလိုက်စားမှုတိုက်ဖျက်ရေးဥပဒေအား စံသတ်မှတ်ရန်ဖြစ်သည်။

    ကမ္ဘာလုံးဆိုင်ရာ AML ထိန်းညှိပေးသည့် ဥပမာတစ်ခုသည် ML/CFT ကို တိုက်ဖျက်ရန် ရည်ရွယ်ထားသော နိုင်ငံတကာအဖွဲ့အစည်းတစ်ခုဖြစ်သည့် Financial Action Task Force (FATF) ဖြစ်သည်။ အဖွဲ့ဝင် 36 နိုင်ငံဖြင့် FATF ၏ စီရင်ပိုင်ခွင့်အာဏာသည် ကမ္ဘာတစ်ဝှမ်းတွင် ကျယ်ပြန့်ပြီး အဓိကဘဏ္ဍာရေးဌာနတိုင်းပါဝင်သည်။ အဖွဲ့အစည်း၏အဓိကရည်မှန်းချက်မှာ AML လိုက်နာမှုအတွက် နိုင်ငံတကာစံနှုန်းများသတ်မှတ်ရန်နှင့် ၎င်းတို့၏အကောင်အထည်ဖော်မှုကို အကဲဖြတ်ရန်ဖြစ်သည်။ နောက်ထပ် အဓိကမူဝါဒမှာ ဥရောပသမဂ္ဂ (EU) ၏ ငွေကြေးခဝါချမှု တိုက်ဖျက်ရေး ညွှန်ကြားချက်များဖြစ်သည်။ ပဉ္စမမြောက် ငွေခဝါချမှု တိုက်ဖျက်ရေး ညွှန်ကြားချက် (5AMLD) သည် ငွေကြေးကို ထိန်းညှိရန် crypto ပိုက်ဆံအိတ်များအတွက် တရားဝင် အဓိပ္ပါယ်ဖွင့်ဆိုချက်တစ်ခုအား မိတ်ဆက်ပေးပါသည်။ ဆဋ္ဌမအကြိမ်မြောက် ငွေကြေးခဝါချမှု တိုက်ဖျက်ရေး ညွှန်ကြားချက် (6AMLD) တွင် ML ပြစ်မှုများ၏ အဓိပ္ပါယ်ဖွင့်ဆိုချက်၊ ရာဇဝတ်မှုဆိုင်ရာ တာဝန်ခံမှု အတိုင်းအတာကို တိုးချဲ့ခြင်းနှင့် ရာဇ၀တ်မှုများအတွက် ပြစ်ဒဏ်များ တိုးမြှင့်ခြင်း ပါဝင်သည်။

    အနှောင့်အယှက်ဖြစ်စေတယ်။

    2020 ခုနှစ်တွင် အမေရိကန်ကွန်ဂရက်လွှတ်တော်သည် 2020 ခုနှစ်အတွက် ငွေကြေးခဝါချမှုတိုက်ဖျက်ရေးဥပဒေ (AML) Act ကို အတည်ပြုခဲ့ပြီး 2021 ခုနှစ်အတွက် အမျိုးသားကာကွယ်ရေးခွင့်ပြုချက်အက်ဥပဒေအား ပြင်ဆင်ချက်အဖြစ် တင်သွင်းခဲ့သည်။ AML အက်ဥပဒေသည် အဂတိလိုက်စားမှုကို တိုက်ဖျက်ရန်အတွက် သမိုင်းဝင်ခြေလှမ်းတစ်ရပ်ဖြစ်ကြောင်း အမေရိကန်သမ္မတ Joe Biden က ပြောကြားခဲ့သည်။ အစိုးရနဲ့ ကော်ပိုရေးရှင်း နှစ်ခုလုံးမှာ။ AML Act ၏ အထင်ရှားဆုံး ရှုထောင့်များထဲမှ တစ်ခုမှာ အမည်မသိ Shell ကုမ္ပဏီများကို အဆုံးတိုင်စေမည့် အကျိုးရှိသော ပိုင်ဆိုင်မှု မှတ်ပုံတင်ခြင်းကို တည်ထောင်ခြင်း ဖြစ်သည်။ အမေရိကန်သည် ပုံမှန်အားဖြင့် အခွန်ကင်းလွတ်ခွင့်နှင့် ဆက်စပ်မှုမရှိသော်လည်း၊ မကြာသေးမီက ၎င်းသည် ကလီဆက်တိုကရေစီ၊ ဖွဲ့စည်းထားသော ရာဇ၀တ်မှုနှင့် အကြမ်းဖက်မှုတို့နှင့် ဆက်နွှယ်သည့် ငွေကြေးခဝါချမှုတို့ကို လုပ်ဆောင်နိုင်သည့် ကမ္ဘာ့အကြီးဆုံး အမည်မသိ အခွံကုမ္ပဏီများအဖြစ် ပေါ်ထွက်လာခဲ့သည်။ မှတ်ပုံတင်ခြင်းလုပ်ငန်းသည် နိုင်ငံတော်လုံခြုံရေး၊ ထောက်လှမ်းရေး၊ ဥပဒေစိုးမိုးရေးနှင့် စည်းမျဉ်းစည်းကမ်းဆိုင်ရာ အဖွဲ့အစည်းများအား ရာဇ၀တ်မှုများနှင့် အကြမ်းဖက်ငွေကြေးထောက်ပံ့မှုဆိုင်ရာ စုံစမ်းစစ်ဆေးမှုများကို နှေးကွေးစေသည့် ရှုပ်ထွေးသော ပိုင်ဆိုင်မှုဇာစ်မြစ်များနှင့် အကျိုးခံစားခွင့်များကို ဖုံးကွယ်ထားသည့် shell ကုမ္ပဏီများ၏ ရှုပ်ထွေးသောဝဘ်ဆိုက်မှ နှေးကွေးသွားမည်ဖြစ်သည်။

    တစ်ချိန်တည်းမှာပင် အခြားနိုင်ငံများသည် ၎င်းတို့၏ အလုပ်သမားများအား အခွန်ဆိုင်ရာ ရာဇ၀တ်မှုများနှင့် အကျင့်ပျက်ခြစားမှုများအကြောင်း ပညာပေးရန်အတွက် အခွန်အာဏာပိုင်များနှင့် ၎င်းတို့၏ ပူးပေါင်းဆောင်ရွက်မှုကို တိုးမြှင့်လုပ်ဆောင်လျက်ရှိသည်။ ငွေကြေးခဝါချမှု အသိပညာပေးရေးနှင့် လာဘ်ပေးလာဘ်ယူမှုနှင့် အကျင့်ပျက်ခြစားမှုဆိုင်ရာ အသိပညာပေးရေးဆိုင်ရာ အဖွဲ့အစည်း (OECD) လက်စွဲစာအုပ်သည် ဘဏ္ဍာရေးရှင်းတမ်းများကို ပြန်လည်သုံးသပ်နေစဉ် ဖြစ်နိုင်ချေရှိသော ပြစ်မှုဆိုင်ရာ လုပ်ဆောင်ချက်များကို ရှာဖွေဖော်ထုတ်ရာတွင် အခွန်အရာရှိများအား လမ်းညွှန်ပေးသည်။ OECD International Academy for Tax Crime Investigation ကို အီတလီနိုင်ငံမှ Guardia di Finanza နှင့် ပူးပေါင်းကြိုးပမ်းမှုအဖြစ် 2013 ခုနှစ်တွင် ဖန်တီးခဲ့သည်။ ရည်ရွယ်ချက်မှာ တရားမဝင်ငွေကြေးစီးဆင်းမှုကို လျှော့ချရန် ဖွံ့ဖြိုးဆဲနိုင်ငံများ၏ စွမ်းဆောင်ရည်ကို မြှင့်တင်ရန်ဖြစ်သည်။ အလားတူသင်တန်းကျောင်းကို ကင်ညာနိုင်ငံတွင် 2017 ခုနှစ်တွင် စမ်းသပ်ခဲ့ပြီး 2018 ခုနှစ်တွင် နိုင်ရိုဘီတွင် စတင်ဖွင့်လှစ်ခဲ့သည်။ ထိုအတောအတွင်း၊ 2018 ခုနှစ် ဇူလိုင်လတွင် OECD သည် အာဂျင်တီးနားနိုင်ငံ၏ Federal Administration of Public Revenue (AFIP) နှင့် နားလည်မှုစာချွန်လွှာတစ်ရပ်ကို လက်မှတ်ရေးထိုးခဲ့သည်။ Buenos Aires ရှိ အကယ်ဒမီ။

    နိုင်ငံစုံ အဂတိလိုက်စားမှု တိုက်ဖျက်ရေး အခွန်ကောက်ခံခြင်း၏ သက်ရောက်မှုများ

    နိုင်ငံစုံ အဂတိလိုက်စားမှု တိုက်ဖျက်ရေး အခွန်ကောက်ခံခြင်း၏ ကျယ်ပြန့်သော သက်ရောက်မှုများ ပါဝင်နိုင်သည်- 

    • ကမ္ဘာတစ်ဝှမ်းရှိ ငွေကြေးလှုပ်ရှားမှုများကို စောင့်ကြည့်ရန်နှင့် အခွန်ဆိုင်ရာ ရာဇ၀တ်မှုများကို ပိုမိုမြန်ဆန်ထိရောက်စွာ ဖော်ထုတ်နိုင်စေရန် မတူညီသောအေဂျင်စီများနှင့် စည်းမျဉ်းအဖွဲ့အစည်းများနှင့် ပိုမိုပူးပေါင်းဆောင်ရွက်ခြင်း၊ ပူးပေါင်းဆောင်ရွက်ခြင်း။
    • အခွန်အာဏာပိုင်များ၏ စနစ်များနှင့် လုပ်ငန်းစဉ်များကို မြှင့်တင်ရန်အတွက် ဥာဏ်ရည်တုနှင့် cloud-based နည်းပညာများကို တိုးမြှင့်အသုံးပြုလာသည်။
    • အခွန်ဆိုင်ရာကျွမ်းကျင်ပညာရှင်များသည် ၎င်းတို့ဆက်လက်ဖွံ့ဖြိုးတိုးတက်ရန် သို့မဟုတ် ဖန်တီးထားသောကြောင့် မတူညီသော AML/CFT စည်းမျဉ်းများအပေါ် လေ့ကျင့်သင်ကြားလျက်ရှိသည်။ ဤအသိပညာသည် ဤအလုပ်သမားများကို ၎င်းတို့၏အရည်အချင်းများ ပိုမိုတောင်းဆိုလာသည်နှင့်အမျှ ဤအသိပညာသည် မြင့်မားသောအလုပ်ဖြစ်နိုင်စေမည်ဖြစ်သည်။
    • အစိုးရနှင့် ဒေသဆိုင်ရာအဖွဲ့အစည်းများသည် ငွေကြေးဆိုင်ရာ ပြစ်မှုများကို ဆန့်ကျင်သည့် စံပြုမူဝါဒများကို အကောင်အထည်ဖော်ကြသည်။
    • ငွေကြေးနှင့် ကုန်ပစ္စည်းများသည် မတူညီသော နယ်မြေများကို ဖြတ်ကျော်ရွေ့လျားနေချိန်တွင် အခွန်များကို မှန်ကန်စွာ အစီရင်ခံကြောင်း သေချာစေရန်အတွက် အချိန်နှင့်တပြေးညီ အခွန်ကောက်ခံသည့် နည်းပညာများတွင် ရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှုများ တိုးလာပါသည်။ 

    စဉ်းစားရန်မေးခွန်းများ

    • အကယ်၍ သင်သည် အခွန်ဆိုင်ရာ အာဏာပိုင်တစ်ဦးအတွက် အလုပ်လုပ်ပါက၊ မတူညီသော အဂတိလိုက်စားမှု တိုက်ဖျက်ရေးဥပဒေများကို သင်မည်ကဲ့သို့ လိုက်နာမည်နည်း။
    • အခွန်အာဏာပိုင်များသည် ငွေကြေးဆိုင်ရာ ရာဇ၀တ်မှုများမှ ကာကွယ်ရန် အခြားမည်သည့်နည်းလမ်းများ ရှိပါသနည်း။