Multinational anticorruption taxation: Ho ts'oara litlōlo tsa molao tsa lichelete ha li ntse li etsahala

• Author:
• Lebitso la sengoli

  Quantumrun Ponelopele
• March 24, 2023

Kakaretso ea kutloisiso

Batlōli ba molao ba lichelete ba ntse ba e-ba bohlale ho feta leha e le neng pele, ba bile ba hira litsebi tse hloahloa tsa molao le lekhetho ho tiisa hore lik'hamphani tsa bona tsa likhetla li shebahala li le molaong. E le ho thibela tsoelo-pele ena, mebuso e tiisa maano a eona a ho thibela bobolu, ho akarelletsa le lekhetho.

Boemo ba lekhetho ba machaba bo khahlanong le bobolu

Mebuso e ntse e tsoela pele ho sibolla likamano tse matla le tse matla lipakeng tsa mefuta e fapaneng ea litlolo tsa molao tsa lichelete, ho kenyeletsoa bobolu. Ka lebaka leo, mebuso e mengata e sebelisa mekhoa e kenyelletsang mekhatlo e mengata e khahlanong le tšebeliso ea chelete (ML) le ho loantša ho tšehetsa bokhukhuni ka lichelete (CFT). Boiteko bona bo hloka karabelo e hokahaneng ho tsoa mekhatlong e fapaneng, ho kenyeletsoa ba nang le matla a ho thibela bobolu, balaoli ba khahlanong le bosholu ba chelete (AML), litsi tsa bohlale ba lichelete le balaoli ba lekhetho. Haholo-holo, litlolo tsa molao tsa lekhetho le bobolu li amana haufi-ufi, kaha linokoane ha li tlalehe chelete e tsoang mesebetsing e seng molaong kapa ho tlaleha ho feta tekano ho koahela thepa e litšila. Ho latela phuputso ea Banka ea Lefatše ea likhoebo tse 25,000 57 linaheng tse XNUMX, lifeme tse lefang tjotjo le tsona li qoba lekhetho le eketsehileng. E 'ngoe ea litsela tsa ho netefatsa lekhetho le nepahetseng ke ho tiisa melao e khahlanong le bobolu.

Mohlala oa molaoli oa lefats'e oa AML ke Financial Action Task Force (FATF), mokhatlo oa machaba o ikemiselitseng ho loantša ML/CFT. Ka linaha tse 36 tseo e leng litho, matla a FATF a atoloha lefatšeng ka bophara 'me a kenyelletsa setsi se seng le se seng se seholo sa lichelete. Sepheo sa mantlha sa mokhatlo ke ho beha maemo a machaba a ho latela AML le ho lekola ts'ebetsong ea ona. Leano le leng le leholo ke Litaelo tse Khahlanong le Tšebeliso ea Lichelete tsa European Union (EU). Taelo ea Bohlano ea Anti-Money Laundering Directive (5AMLD) e hlahisa tlhaloso ea molao ea chelete ea crypto, boikarabelo ba ho tlaleha, le melao ea li-wallet tsa crypto ho laola chelete. Taelo ya Botshelela ya Kgahlanong le Tjhelete ya Chelete (6AMLD) e na le tlhaloso ya ditlolo tsa molao tsa ML, katoloso ya boholo ba melato ya botlokotsebe, le dikotlo tse eketsehileng bakeng sa ba fumanweng ba le molato.

Tšusumetso e senyang

Ka 2020, Congress ea US e ile ea fetisa Molao oa Anti-Money Laundering (AML) oa 2020, o ileng oa hlahisoa e le phetoho ea Molao oa Tumello ea Tšireletso ea Sechaba bakeng sa 2021. Mopresidente oa US Joe Biden o itse Molao oa AML ke mohato oa histori oa ho loantša bobolu. mmusong le dikoporasing. E 'ngoe ea lintlha tse hlahelletseng tsa Molao oa AML ke ho theha ngoliso ea beng ba matlo, e tla felisa lik'hamphani tse sa tsejoeng. Le ha US e sa amane le libaka tsa lekhetho, e sa tsoa hlaha e le eona e etelletseng pele lefats'eng la lik'hamphani tsa likhetla tse sa tsejoeng tse lumellang tšebeliso e mpe ea chelete e amanang le kleptocracy, botlokotsebe bo hlophisitsoeng le bokhukhuni. Ngoliso ena e tla thusa tšireletso ea naha, ea bohlale, ea phethahatso ea molao, le mekhatlo ea taolo eo lipatlisiso tsa eona tsa botlokotsebe bo hlophisitsoeng le ho tšehetsa lichelete tsa likhukhuni li khoehlang ke marang-rang a rarahaneng a lik'hamphani tsa likhetla tse patileng tšimoloho le bajalefa ba thepa e fapaneng.

Ho sa le joalo, linaha tse ling le tsona li matlafatsa likamano tsa tsona le balaoli ba lekhetho ho ruta basebetsi ba tsona ka botlokotsebe ba lekhetho le bobolu. The Organization for Economic Co-operation and Development (OECD) Handbook on Money Laundering Awareness and Bribery and Corruption Awareness e tataisa basebeletsi ba lekgetho hore ba supe tlolo ya molao e ka bang teng ha ba ntse ba hlahloba ditatemente tsa ditjhelete. Sekolo sa Machabeng sa OECD sa Patlisiso ea Botlokotsebe ba Lekhetho se thehiloe ka 2013 e le boiteko ba tšebelisano 'moho le Guardia di Finanza oa Italy. Sepheo ke ho matlafatsa bokhoni ba linaha tse tsoelang pele ho fokotsa phallo e seng molaong ea lichelete. Sekolo se ts'oanang se ile sa lekoa Kenya ka 2017 'me sa thehoa ka molao Nairobi ka 2018. Ho sa le joalo, ka Phupu 2018, OECD e saenetse Memorandum of Understanding le Argentina's Federal Administration of Public Revenue (AFIP) ho theha setsi sa Latin America sa OECD. Academy e Buenos Aires.

Litlamorao tsa lekhetho la machaba le khahlanong le bobolu

Litlamorao tse pharalletseng tsa lekhetho la linaha tse ngata tse khahlanong le bobolu li ka kenyelletsa: 

• Tirisanommogo le ditirisanommogo tse di oketsegileng le ditheo tse di farologaneng le ditheo tse di laolang go lekola metsamao ya madi mo lefatsheng ka bophara le go lemoga ditlolomolao tsa lekgetho ka bonako le ka botswerere.
• Tšebeliso e ntseng e eketseha ea bohlale ba maiketsetso le thekenoloji e thehiloeng marung ho matlafatsa tsamaiso le lits'ebetso tsa balaoli ba lekhetho.
• Litsebi tsa lekhetho li ntse li koetlisetsoa melaoana e fapaneng ea AML/CFT ha li ntse li tsoela pele ho nts'etsapele kapa ho etsoa. Tsebo ena e tla etsa hore basebetsi bana ba hiroe haholo ha litsebo tsa bona li ntse li batloa haholo.
• Mebuso e mengata le mekhatlo ea libaka e kenyang ts'ebetsong maano a tloaelehileng khahlano le litlolo tsa molao tsa lichelete.
• Keketseho ea matsete a theknoloji ea nako ea makhetho ho netefatsa hore makhetho a tlalehoa ka nepo ha chelete le thepa li ntse li tsamaea libakeng tse fapaneng. 

Lipotso tse lokelang ho nahanoa

• Haeba u sebeletsa lefapha la lekhetho, u tsamaisana joang le melao e fapaneng e khahlanong le bobolu?
• Ke litsela life tse ling tseo balaoli ba lekhetho ba ka itšireletsang ka tsona khahlanong le litlōlo tsa molao tsa lichelete?