Quantumrun

MKOPO WA PICHA: Quantumrun

Mustakabali wa Ushuru: Mustakabali wa Uchumi P7

David Tal, Mchapishaji, Futurist
@DavidTalWrites
LinkedIn

Jumatano, 09/16/2020 - 04:00

Je, sisi ni watu binafsi au wa pamoja? Je, tunataka sauti yetu isikike kwa kura zetu au kwa kitabu chetu cha mfukoni? Je, taasisi zetu zihudumie kila mtu au ziwahudumie waliozilipia? Kiasi gani tunachotoza na kwa kile tunachotumia dola hizo za kodi kusema mengi kuhusu jamii tunamoishi. Kodi ni onyesho la maadili yetu.

Aidha, kodi si kukwama kwa wakati. Wao hupungua, na hukua. Wanazaliwa, na wanauawa. Wanatengeneza habari na kutengenezwa nayo. Mahali tunapoishi na jinsi tunavyoishi mara nyingi huchangiwa na kodi za siku hizi, na bado mara nyingi hubaki bila kuonekana, zikifanya kazi kwa macho ya wazi bado chini ya pua zetu.

Katika sura hii ya mfululizo wetu wa Mustakabali wa Uchumi, tutachunguza jinsi mitindo ya siku zijazo itaathiri jinsi serikali zijazo zitakavyoamua kuunda sera ya kodi ya siku zijazo. Na ingawa ni kweli kwamba kuzungumza kuhusu kodi kunaweza kusababisha wengine kufikia kikombe cha kahawa cha karibu zaidi, fahamu kwamba kile ambacho unakaribia kusoma kitakuwa na athari kubwa katika maisha yako katika miongo ijayo.

(Angalizo la haraka: Kwa ajili ya kurahisisha, sura hii itaangazia kodi kutoka nchi zilizoendelea na za kidemokrasia ambazo mapato yake kwa kiasi kikubwa yanatokana na kodi ya mapato na hifadhi ya jamii. Pia, kodi hizi mbili pekee mara nyingi hujumuisha 50-60% ya mapato ya kodi kwa wastani, nchi iliyoendelea.)

Kwa hivyo kabla ya kutafakari kwa kina jinsi mustakabali wa kodi utakavyokuwa, hebu tuanze kwa kukagua mitindo michache ambayo itakuwa na athari kubwa zaidi kwenye ushuru kwa jumla katika miongo ijayo.

Watu wenye umri mdogo wa kufanya kazi wanaozalisha kodi ya mapato

Tulichunguza hatua hii katika sura iliyopita, na pia katika yetu Mustakabali wa Idadi ya Watu mfululizo, kwamba ukuaji wa idadi ya watu katika mataifa mengi yaliyoendelea unapungua na kwamba umri wa wastani katika nchi hizi umewekwa kuwa wa watoto. Kwa kuchukulia kwamba matibabu ya kuongeza umri hayataenea na kuwa nafuu duniani kote ndani ya miaka 20 ijayo, mienendo hii ya idadi ya watu inaweza kusababisha asilimia kubwa ya wafanyakazi wa ulimwengu ulioendelea kustaafu.

Kwa mtazamo wa uchumi mkuu, hii inamaanisha kuwa taifa la wastani lililoendelea litaona kushuka kwa jumla ya mapato na mifuko ya kodi ya hifadhi ya jamii. Wakati huo huo, mapato ya serikali yanapopungua, mataifa yataona kuongezeka kwa matumizi ya ustawi wa jamii kwa wakati mmoja kwa njia ya uondoaji wa pensheni ya uzee na gharama za utunzaji wa afya ya watoto.

Kimsingi, kutakuwa na wazee wengi wanaotumia pesa za ustawi wa jamii kuliko kutakuwa na wafanyikazi vijana wanaolipa kwenye mfumo na dola zao za ushuru.

Watu walioajiriwa kidogo wanaozalisha ushuru wa mapato

Sawa na nukta hapo juu, na imefunikwa kwa undani ndani sura ya tatu ya mfululizo huu, kasi inayoongezeka ya mitambo ya kiotomatiki itaona idadi inayoongezeka ya watu wenye umri wa kufanya kazi wakihamishwa kiteknolojia. Kwa maneno mengine, asilimia inayoongezeka ya watu wenye umri wa kufanya kazi watakuwa wasio na manufaa kiuchumi kwani roboti na akili bandia (AI) zinachukua sehemu kubwa zaidi ya kazi inayopatikana kupitia otomatiki.

Na kadiri utajiri unavyojilimbikizia mikononi mwa watu wachache na kadiri watu wengi wanavyosukumwa katika kazi ya muda, ya uchumi wa gig, jumla ya mapato na mifuko ya ushuru ya usalama wa kijamii ambayo serikali zinaweza kukusanya itapunguzwa zaidi.

Bila shaka, ingawa inaweza kushawishi kuamini kwamba tutawatoza matajiri kodi zaidi ifikapo tarehe hii ya baadaye, ukweli usio wazi wa siasa za kisasa na za siku zijazo ni kwamba matajiri wataendelea kununua ushawishi wa kutosha wa kisiasa ili kupunguza kodi kwa kiasi kikubwa. mapato.

Ushuru wa shirika umewekwa chini

Kwa hivyo iwe ni kwa sababu ya uzee au kuchakaa kwa teknolojia, siku zijazo zitashuhudia watu wachache wakilipa ushuru wa mapato na hifadhi ya jamii ikilinganishwa na kawaida ya leo. Katika hali kama hii, mtu anaweza kudhania kwamba serikali zingejaribu kufidia upungufu huu kwa kuyatoza mashirika zaidi ya mapato yao. Lakini hapa pia, ukweli wa baridi utafunga chaguo hilo pia.

Tangu mwishoni mwa miaka ya 1980, mashirika ya kimataifa yameona uwezo wao ukikua kwa kiasi kikubwa ikilinganishwa na mataifa ya taifa yanayowaandalia. Mashirika yanaweza kuhamisha makao yao makuu na hata shughuli zao zote za kimaumbile kutoka nchi hadi nchi ili kufuata faida na utendakazi wa ufanisi wenyehisa wao wanawashinikiza kutekeleza kila robo mwaka. Kwa wazi, hii inatumika pia kwa ushuru. Mfano rahisi ni Apple, kampuni ya Marekani, inahifadhi fedha zake nyingi nje ya nchi ili kuepuka viwango vya juu vya kodi vya shirika ambavyo ingelipa kama kampuni itaruhusu pesa hizo kutozwa kodi ndani ya nchi.

Katika siku zijazo, shida hii ya kukwepa ushuru itazidi kuwa mbaya. Ajira za kweli za kibinadamu zitakuwa katika mahitaji makubwa hivi kwamba mataifa yatashindana vikali ili kuvutia mashirika kufungua ofisi na viwanda chini ya ardhi yao. Ushindani huu wa ngazi ya taifa utasababisha viwango vya chini vya kodi vya shirika, ruzuku nyingi na udhibiti rahisi.

Wakati huo huo, kwa biashara ndogo ndogo—kwa kawaida chanzo kikubwa zaidi cha ajira mpya, za ndani, serikali zitawekeza kwa kiasi kikubwa ili kuanzisha biashara iwe rahisi na isiyo na hatari ya kifedha. Hii ina maana kupunguza kodi za biashara ndogo ndogo na huduma bora za serikali za biashara ndogo ndogo na viwango vya ufadhili vinavyoungwa mkono na serikali.

Iwapo motisha hizi zote zitafanya kazi kufifisha kiwango cha juu cha ukosefu wa ajira cha kesho, kinachochochewa na kiotomatiki bado haijaonekana. Lakini kwa kufikiria kihafidhina, iwapo mapumziko haya yote ya kodi na ruzuku ya makampuni hayataleta matokeo, ambayo yangeacha serikali katika hali mbaya.

Kufadhili mipango ya ustawi wa jamii ili kudumisha utulivu wa kijamii

Sawa, tunajua kwamba karibu asilimia 60 ya mapato ya serikali yanatokana na kodi ya mapato na hifadhi ya jamii, na sasa tunatambua pia kwamba serikali zitaona mapato hayo yanashuka kwa vile watu wachache na mashirika machache hulipa kodi za aina hizi. Swali basi linakuwa: Je! ni jinsi gani serikali zitaweza kumudu kufadhili mipango yao ya ustawi wa jamii na matumizi katika siku zijazo?

Kama vile wahafidhina na wapenda uhuru wanapenda kuwakashifu, huduma zinazofadhiliwa na serikali na wavu wetu wa pamoja wa usalama wa ustawi wa jamii umesaidia kutulinda dhidi ya uharibifu wa kiuchumi unaolemaza, kuharibika kwa jamii na kutengwa kwa watu binafsi. Muhimu zaidi, historia imejaa mifano ambapo serikali zinazotatizika kumudu huduma za kimsingi muda mfupi baadaye zinaingia katika utawala wa kimabavu (Venezuela, kufikia 2017), kuanguka katika vita vya wenyewe kwa wenyewe (Syria, tangu 2011) au kuanguka kabisa (Somalia, tangu 1991).

Kitu lazima kutoa. Na ikiwa serikali zijazo zitaona mapato yao ya kodi ya mapato yanakauka, basi mageuzi mapana ya kodi (na yenye ubunifu) hayataepukika. Kutoka kwa mtazamo wa Quantumrun, mageuzi haya ya baadaye yataonekana kupitia njia nne za jumla.

Kuimarisha ukusanyaji wa kodi ili kupambana na ukwepaji kodi

Mbinu ya kwanza ya kukusanya mapato zaidi ya kodi ni kufanya kazi nzuri zaidi ya kukusanya kodi. Kila mwaka, mabilioni ya dola hupotea kutokana na ukwepaji wa kodi. Ukwepaji huu hutokea kwa kiwango kidogo miongoni mwa watu wa kipato cha chini, mara nyingi kutokana na marejesho ya kodi yaliyoletwa kimakosa yanayoletwa na fomu tata za kodi, lakini muhimu zaidi miongoni mwa watu binafsi na mashirika ya kipato cha juu ambao wana njia ya kuhifadhi pesa ng'ambo au kupitia biashara chafu.

Uvujaji wa 2016 wa rekodi zaidi ya milioni 11.5 za kifedha na kisheria katika kile walichobandika kilitaja Panama Papers ilifichua mtandao mpana wa kampuni za ganda za baharini ambazo tajiri na ushawishi hutumia kuficha mapato yao kutoka kwa ushuru. Kadhalika, ripoti ya Oxfam iligundua kuwa makampuni 50 makubwa zaidi ya Marekani yanaweka takriban $1.3 trilioni nje ya Marekani ili kuepuka kulipa kodi ya mapato ya ndani ya kampuni (katika kesi hii, wanafanya hivyo kisheria). Na ikiwa uepukaji wa ushuru ukiachwa bila kuangaliwa kwa muda mrefu, unaweza hata kuwa wa kawaida katika kiwango cha kijamii, kama inavyoonekana katika nchi kama Italia ambapo karibu Asilimia 30 ya idadi ya watu kikamilifu kudanganya juu ya kodi kwa namna fulani.

Changamoto ya kudumu katika kutekeleza uzingatiaji wa kodi ni kwamba kiasi cha fedha kinachofichwa na idadi ya watu wanaoficha fedha zilizosemwa huwa ni ndogo kuliko idara nyingi za kitaifa za ushuru zinaweza kuchunguza kwa ufanisi. Hakuna watoza ushuru wa kutosha wa serikali kuhudumia ulaghai wote. Mbaya zaidi, dharau iliyoenea ya umma kwa watoza ushuru, na ufadhili mdogo wa idara za ushuru na wanasiasa, haivutii haswa mafuriko ya milenia kwenye taaluma ya kukusanya ushuru.

Kwa bahati nzuri, watu wema wanaoitoa katika ofisi ya ushuru iliyo karibu nawe watazidi kuwa wabunifu katika zana wanazotumia kupata ulaghai wa kodi kwa ufanisi zaidi. Mifano ya awali katika awamu ya majaribio ni pamoja na mbinu rahisi za kutisha, kama vile:

Kutuma arifa za wakopeshaji ushuru zinazowafahamisha kwamba wako katika jamii ndogo sana ya watu ambao hawajalipa ushuru wao - hila ya kisaikolojia iliyochanganywa na uchumi wa tabia ambayo huwafanya wakwepa ushuru wahisi kutengwa au wachache, bila kusahau hila ambayo iliona. mafanikio makubwa nchini Uingereza.
Kufuatilia uuzaji wa bidhaa za anasa na watu binafsi kote nchini na kulinganisha manunuzi hayo na ripoti rasmi za kodi za watu binafsi ili kuona ufichuzi wa mapato ya samaki—mbinu ambayo inaanza kufanya maajabu nchini Italia.
Kufuatilia mitandao ya kijamii ya watu mashuhuri au mashuhuri na kulinganisha mali wanayojivunia na ripoti rasmi za ushuru za watu waliotajwa—mbinu inayotumiwa nchini Malaysia kwa mafanikio makubwa, hata dhidi ya Manny Pacquiao.
Kulazimisha benki kuarifu mashirika ya ushuru wakati wowote mtu anapofanya uhamisho wa kielektroniki nje ya nchi yenye thamani ya $10,000 au zaidi—sera hii imesaidia Wakala wa Mapato wa Kanada kukabiliana na ukwepaji wa kodi nje ya nchi.
Kwa kutumia akili bandia zinazoendeshwa na kompyuta kuu za serikali kuchanganua wingi wa data ya kodi ili kuboresha ugunduzi wa kutofuata sheria—mara tu utakapokamilika, ukosefu wa wafanyakazi hautapunguza tena uwezo wa mashirika ya kodi kugundua na hata kutabiri ukwepaji wa kodi miongoni mwa watu na mashirika kwa ujumla. , bila kujali mapato.
Hatimaye, katika miaka ijayo, iwapo serikali itachagua kukumbana na changamoto kali za kifedha, kuna uwezekano mkubwa kwamba wanasiasa wenye msimamo mkali au wapenda watu wengi wanaweza kuingia madarakani ambao wanaweza kuamua kubadili sheria au kuhalalisha ukwepaji kodi wa mashirika, na kufikia hatua ya kukamata mali au kufungwa jela. watendaji wa kampuni hadi pesa za nje zirudishwe kwenye ardhi ya kampuni.

Kuhama kutoka kwa utegemezi wa ushuru wa mapato kwenda kwa matumizi na ushuru wa uwekezaji

Mbinu nyingine ya kuboresha ukusanyaji wa kodi ni kurahisisha ushuru hadi pale ambapo kulipa kodi kunakuwa rahisi na uthibitisho wa dummy. Kiasi cha mapato ya kodi ya mapato kinapoanza kupungua, baadhi ya serikali zitajaribu kuondoa kodi ya mapato ya mtu binafsi kabisa, au angalau kuziondoa kwa kila mtu isipokuwa utajiri huo uliokithiri.

Ili kufidia upungufu huu wa mapato, serikali zitaanza kuzingatia matumizi ya ushuru. Kodi, usafiri, bidhaa, huduma, matumizi ya mambo ya msingi ya maisha hayataweza kumudu gharama yoyote, kwa sababu teknolojia inafanya mambo haya yote ya msingi kuwa nafuu mwaka hadi mwaka na kwa sababu serikali zingependelea kutoa ruzuku kwa mahitaji kama hayo kuliko kuhatarisha kuanguka kwa kisiasa. sehemu kubwa ya watu wao wanaangukia katika umaskini mtupu. Sababu ya mwisho ni kwa nini serikali nyingi kwa sasa zinafanya majaribio ya Mapato ya Msingi ya Msingi (UBI) ambayo tuliangazia katika sura ya tano.

Hii inamaanisha kuwa serikali ambazo hazijafanya hivyo zitaanzisha ushuru wa mauzo wa mkoa/jimbo au shirikisho. Na zile nchi ambazo tayari zina kodi kama hizo zinaweza kuchagua kuongeza ushuru huo hadi kiwango kinachofaa ambacho kingefidia upotevu wa mapato ya kodi.

Athari moja inayoweza kutabirika ya msukumo huu mgumu kuelekea ushuru wa matumizi itakuwa ongezeko la bidhaa za soko nyeusi na miamala inayotokana na pesa taslimu. Tuseme ukweli, kila mtu anapenda dili, haswa isiyo na ushuru.

Ili kukabiliana na hali hii, serikali kote ulimwenguni zitaanza mchakato wa kuua pesa taslimu. Sababu ni dhahiri, miamala ya kidijitali daima huacha rekodi ambayo inaweza kufuatiliwa na hatimaye kutozwa kodi. Baadhi ya wananchi watapigana dhidi ya hatua hii ya kuweka sarafu kwenye dijitali kwa sababu zinazohusu kulinda faragha na uhuru, lakini hatimaye serikali itashinda vita hivi vya baadaye, faraghani kwa sababu watahitaji sana pesa hizo na hadharani kwa sababu watasema zitawasaidia. kufuatilia na kupunguza shughuli zinazohusiana na uhalifu na shughuli za kigaidi. (Wanadharia wa njama, jisikie huru kutoa maoni.)

Ushuru mpya

Katika miongo ijayo, serikali zitatumia kodi mpya kushughulikia upungufu wa bajeti unaohusiana na hali zao mahususi. Kodi hizi mpya zitakuja kwa njia nyingi, lakini chache ambazo zinafaa kutaja hapa ni pamoja na:

Ushuru wa kaboni. Kwa kushangaza, mabadiliko haya ya ushuru wa matumizi yanaweza kuchochea kupitishwa kwa ushuru wa kaboni ambao wahafidhina wamepinga mara nyingi. Unaweza kusoma muhtasari wetu wa kodi ya kaboni ni nini na yake faida kamili hapa. Kwa ajili ya mjadala huu, tutafanya muhtasari kwa kusema kwamba kodi ya kaboni inaweza kutozwa badala ya, sio juu ya, ushuru wa mauzo wa kitaifa ili kufikia kukubalika kwa umma. Zaidi ya hayo, sababu kuu kwa nini itapitishwa (kando na manufaa mbalimbali ya mazingira) ni kwamba ni sera ya ulinzi.

Iwapo serikali zinategemea sana ushuru wa matumizi, basi zinahamasishwa ili kuhakikisha kuwa matumizi mengi ya umma yanafanyika ndani ya nchi, yakitumika katika biashara za ndani na mashirika yaliyo nchini. Serikali zitataka kuweka pesa nyingi kuzunguka nchini badala ya kutoka, haswa ikiwa pesa nyingi za matumizi ya siku zijazo za umma zinatoka kwa UBI.

Kwa hivyo, kwa kuunda ushuru wa kaboni, serikali zitaunda ushuru kwa kivuli cha sera ya ulinzi wa mazingira. Fikiria juu yake: Kwa kodi ya kaboni iliyokomaa, bidhaa na huduma zote zisizo za nyumbani zitagharimu zaidi ya bidhaa na huduma za ndani, kwani kitaalamu, kaboni nyingi hutumika kusafirisha bidhaa nzuri nje ya nchi kuliko kama inavyosemwa ilitengenezwa na kuuzwa ndani. Kwa maneno mengine, ushuru wa siku zijazo wa kaboni utabadilishwa jina kama ushuru wa kizalendo, sawa na kauli mbiu ya Rais Trump ya 'Nunua Marekani'.

Kodi ya mapato ya uwekezaji. Iwapo serikali zitachukua hatua ya ziada ya kupunguza ushuru wa mapato ya shirika au kuziondoa moja kwa moja katika juhudi za kuhamasisha uundaji wa kazi za ndani, basi mashirika haya yanaweza kujikuta chini ya shinikizo la wawekezaji kwa IPO au kutoa gawio kwa wawekezaji binafsi ambao wanaweza kuona. kupunguza au kupunguza kodi ya mapato. Na kulingana na nchi na afya yake ya kiuchumi kati ya umri wa otomatiki, kuna uwezekano mkubwa kwamba mapato kutoka kwa uwekezaji huu na mwingine wa soko la hisa yatakabiliwa na ongezeko la ushuru.

Kodi ya mali isiyohamishika. Ushuru mwingine ambao unaweza kuwa maarufu, haswa katika siku zijazo zilizojaa serikali za watu wengi, ni ushuru wa mali isiyohamishika (mirathi). Iwapo mgawanyiko wa mali utakithiri sana hivi kwamba migawanyiko ya kitabaka iliyoimarishwa ifanyike sawa na utawala wa kifalme wa zamani, basi kodi kubwa ya mali isiyohamishika itakuwa njia mwafaka ya ugawaji tena wa mali. Kulingana na nchi na ukali wa mgawanyiko wa mali, mipango zaidi ya ugawaji mali itazingatiwa.

Kutoza ushuru kwa roboti. Tena, kulingana na jinsi viongozi waliokithiri wa siku zijazo walivyo, tunaweza kuona utekelezaji wa ushuru wa matumizi ya roboti na AI kwenye ghorofa ya kiwanda au ofisi. Ingawa sera hii ya Luddite itakuwa na athari ndogo katika kupunguza kasi ya uharibifu wa kazi, ni fursa kwa serikali kukusanya mapato ya ushuru ambayo yanaweza kutumika kufadhili UBI ya kitaifa, pamoja na programu zingine za ustawi wa jamii kwa wasio na kazi au wasio na kazi.

Je, unahitaji kodi chache kwa ujumla?

Hatimaye, jambo moja lisilothaminiwa ambalo mara nyingi hukoswa, lakini lilidokezwa katika sura ya kwanza ya mfululizo huu, ni kwamba serikali katika miongo ijayo zinaweza kupata kwamba zinahitaji mapato kidogo ya kodi ili kufanya kazi ikilinganishwa na leo.

Kumbuka kuwa mitindo hiyo hiyo ya kiotomatiki inayoathiri maeneo ya kisasa ya kazi pia itaathiri taasisi za serikali, na kuziruhusu kupunguza kwa kiasi kikubwa idadi ya wafanyikazi wa serikali wanaohitajika kutoa huduma za kiwango sawa au hata za juu zaidi za serikali. Mara hii ikitokea, ukubwa wa serikali utapungua na hivyo pia gharama zake kubwa.

Vile vile, tunapoingia katika kile ambacho watabiri wengi huita umri wa wingi (2050s), ambapo roboti na AI zitazalisha kiasi kwamba zitaanguka gharama ya kila kitu. Hii pia itapunguza gharama ya maisha kwa mtu wa kawaida, na kuifanya iwe nafuu na nafuu kwa serikali za dunia kufadhili UBI kwa wakazi wake.

Kwa ujumla, mustakabali wa kodi katika moja ambapo kila mtu atalipa sehemu yake ya haki, lakini pia ni wakati ujao ambapo mgao mzuri wa kila mtu hatimaye unaweza kupungua. Katika hali hii ya baadaye, asili yenyewe ya ubepari huanza kuchukua sura mpya, mada ambayo tunachunguza zaidi katika sura ya mwisho ya mfululizo huu.